企业对库存现金是如何进行管理（企业库存现金概念）

企业库存现金如何管理

1、现金收入管理

企业的现金收入应主当日送存开户银行。当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行

2、现金支出的管理

企业支付现金，必须在下列支付范围内：

1、职工工资、津贴;

2、个人劳务报酬等其他支出;

3、支付给个人的奖金;

4、出差人员必须随身携带的差旅费;

5、向个人收购农副产品和其他物资的价款;

6、支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出;

7、确定需要支付现金的其他支出。

库存简介

1、是持有库存。一般而言，在库存上有更大的投入可以带来更高水平的客户服务。长期以来，库存作为企业生产和销售的物资保障服务环节，在企业的经营中占有重要地位。企业持有一定的库存，有助于保证生产正常、连续、稳定进行，也有助于保质、保量地满足客户需求;

2、是库存控制保持合理库存。库存管理的目的是保持合适的库存量，既不能过度积压也不能短缺;

3、是以日本丰田为代表的企业提出的所谓“零库存”的观点。主要代表是准时生产方式(JIT)。库存即是浪费，零库存就是其中的一项高效库存管理的改进措施，并得到了企业广泛的应用。

库存现金的概念

库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。库存现金是企业流动性最强的资产，企业应当严格遵守国家有关现金管理制度，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性与合理性。